FAQ

Die Lebensversicherung ist ein Versicherungsvertrag, der es dem Versicherungsnehmer ermöglicht Geld mit dem Ziel anzusparen, es im Falle des Todes bzw. des Überlebens des Vertragsendes der versicherten Person einem Begünstigten zu übertragen. Der Versicherungsnehmer kann die Lebensversicherung während der Laufzeit ganz oder zum Teil zurückkaufen.

Der Zeichner/Versicherungsnehmer ist Vertragspartner des Versicherers und unterzeichnet die Versicherung. Es kann sich dabei um eine natürliche oder eine juristische Person handeln. Er verpflichtet sich die Vertragsprämien zu zahlen und benennt die versicherte Person und den/die Begünstigten.

Die versicherte Person ist die Person, auf der die vom Vertrag versicherten Risiken lasten: Leben oder Tod.

Auch ohne Wissen des Begünstigten kann eine Lebensversicherung abgeschlossen werden.

Ja. Wird gem. § 150 Abs. 2 S.1 des deutschen Versicherungsvertragsgesetz (VVG) die Lebensversicherung für den Fall des Todes eines anderen (VP) abgeschlossen und übersteigt die vereinbarte Leistung den Betrag der gewöhnlichen Beerdigungskosten, ist zur Wirksamkeit des Vertrags die schriftliche Einwilligung der versicherten Person erforderlich. Soll also ein Minderjähriger als versicherte Person einer Lebensversicherung benannt werden, bedarf es zwingend der Zustimmung des gesetzlichen Vertreters, also der Eltern bzw. des Vormundschaftsgerichts (Anm.: Sind die Eltern selbst Versicherungsnehmer, kann die Zustimmung nicht wirksam erklärt werden; dann ist die Bestellung eines Ergänzungspflegers notwendig, §§ 150 Abs. 2 S. 2 VVG, 1909 des Bürgerlichen Gesetzbuchs (BGB)).

Der Einwilligung bedarf es jedoch dann nicht, wenn die Eltern als Versicherungsnehmer auf den Minderjährigen als versicherte Person abschließen und der Versicherer die Leistung nur bei Eintritt des Todes nach Vollendung des 7. Lebensjahres leisten soll.

Jede Person kann zum Begünstigten benannt werden. Es besteht keine Verpflichtung zu einer familiären Bindung zwischen dem/den Begünstigten und dem Zeichner. Es muss allerdings der Pflichtteil berücksichtigt werden. In Frankreich sind nur die Kinder pflichtteilsberechtigt, der überlebende Ehegatte hingegen nicht. Der Zeichner kann die Begünstigungserklärung jederzeit allein ändern, außer wenn der Begünstigte ein so genannter „Annehmender“ ist, in welchem Fall die Eingriffe in Bezug auf den Vertrag auch seiner Zustimmung bedürfen.

Das Verfassen der Begünstigungserklärung unterliegt keinen besonderen Formvorschriften.

Man kann daher den Begünstigten von Anfang an im Vertrag benennen oder später per Nachtrag ändern ohne dass dieser davon Kenntnis hat. Nur im Falle der Benennung eines sog. unwiderruflich Begünstigten mussdieser seine Annahme erklären.

Ja, soweit er von seinen gesetzlichen Vertretern (Eltern bzw. Vormundschaftsgericht) vertreten wird.

Der Vertrag endet zum Zeitpunkt des Todes des Versicherungsnehmers, nach Ablauf der Vertragslaufzeit (d.h. einer vor Unterzeichnung festgelegten Dauer des Vertrages) oder im Moment des vollständigen Rückkaufs.

Die Steuervorschriften, die für den Lebensversicherungsvertrag gelten, werden im Detail im tax sheet beschrieben.

Bitten wir Sie uns zu kontaktieren um Ihre Steuerinformationen zu erhalten.

Nein.

Zu Beginn jedes Geschäftsjahres erhalten Sie gemäß den Bestimmungen des Artikels L. 132-22 des französischen Versicherungsgesetzbuchs kostenlos einen Auszug in dem unter anderen die folgenden sachdienlichen Informationen vermerkt sind:

• der Betrag des Rückkaufswerts Ihres Vertrages;
• der Betrag des Reduzierungswerts Ihres Vertrages;
• der Betrag des versicherten Kapitals;
• die im vorherigen Jahr gezahlten Vertragsprämien;
• der durchschnittliche Renditewert der Aktiva, die als Gegenwert zu den Verpflichtungen aus den Verträgen derselben Kategorie gehalten werden, die Bezeichnung der mit Ihrem Vertrag verbundenen Investmentfonds, deren Einheitswert und deren Rendite ab dem Tage Ihrer  Anlage, wobei die Rendite nicht zu einem früheren Datum als dem 1. Januar des vorherigen Kalenderjahres berechnet werden kann.

Auf Antrag können wir Ihnen diese Informationen jederzeit übermitteln. Es wird ein Pauschalbetrag von 25 Euro abgebucht. Der Betrag wird per Annullierung von Einheiten, anteilig zu den Fonds, die Sie gewählt haben, abgebucht.

Sie finden alle Informationen zu den Reklamationen in der Rubrik Reklamation auf der Internetseite.

Auf diese Verträge ist das deutsche Recht anwendbar.

Allerdings richten sich die aufsichtsrechtlichen und technischen Standards, denen die Lebensversicherungsgesellschaft im Rahmen des Vertrages unterliegt, jeweils nach luxemburger Recht.

Eventuelle Beanstandungen können daher nicht nur in den alleinigen Zuständigkeitsbereich der deutschen, sondern auch in denjenigen der luxemburgischen Gerichte fallen.

Die Verordnung von Rom erlaubt es das auf den Vertrag anwendbare Recht zu wählen, und dank der Übertragbarkeit können die Verträge "reisen" (in gewissem Maße und unter bestimmten Bedingungen).

Ein externer Fonds ist ein Fonds, der ein Aktienfonds (nach einem vordefinierten Sektor und/oder nach definierten geographischen Bereichen), ein Rentenfonds, ein Geldmarktfonds, ein gemischter Fonds, ein Dachfonds, ein alternativer Dachfonds und/oder ein Profilfonds sein kann, welcher von einem spezialisierten Fondsmanager angeboten wird.

Der NIW (Nettoinventarwert) wird vom externen Fondsmanager berechnet. Die spezifischen, mit den verschiedenen externen Fonds verbundenen Kosten können in den Fondsprospekten der externen Fonds eingesehen werden.

Ein interner kollektiver Fonds besteht aus einer beschränkten Liste von Aktiva eines Versicherungsunternehmens, enthält eine Renditegarantie oder auch nicht und steht einer Vielzahl von Zeichnern offen. Der interne kollektive Fonds wird von einer Versicherungsgesellschaft ausgegeben. Die Anlage in einen internen kollektiven Fonds ist nur über die Zeichnung eines Versicherungsvertrags möglich; die dem Vertrag zugrundeliegenden Anteile verbleiben im Eigentum des Unternehmens.

Der Preis der einzelnen Anteile des Fonds (Nettoinventarwert) wird einmal in der Woche berechnet.

Die mit dem IKF verbundenen Kosten sind die Kosten für die Vermögensverwaltung des Fonds, die Verwaltungskosten für den Fonds, die Kosten der Depotbank und die Vertriebskosten. Diese Kosten werden im sog. "Key Investor Document" (KID)/DICI des internen kollektiven Fonds präzisiert.

Ein interner individueller Sonderfonds ist ein interner aber kein konzerninterner Fonds mit direkten Kreditlinien oder nicht, der keine Renditegarantie enthält, grundsätzlich an einen einzigen Vertrag gebunden ist und nach einer vom Versicherungsnehmer ausgewählten Anlagestrategie verwaltet wird. Der interne individuelle Sonderfonds wird bei einer Depotbank eingezahlt und die Aktiva werden- entsprechend der gewählten Anlagestrategie- direkt vom Zeichner gewählt.

Die mit einem internen individuellen Sonderfonds verbundenen Kosten sind die Kosten für die Vermögensverwaltung und die Kosten der Depotbank. Diese werden im Einzelnen in den spezifischen Bedingungen des internen individuellen Sonderfonds ausgeführt.

Das sogenannte Sicherheitsdreieck ist der Mechanismus, der die Regeln zum Schutz der Versicherungsnehmerdurch gesetzliche und physische Trennung zwischen ihrem Guthaben einerseits und den Anteilen der Aktionäre bzw. den Forderungen weiterer Gläubiger der Versicherungsgesellschaft andererseits sicherstellt.

Die PRIIPs (Packaged Retail and Insurance-based Investment Products – verpackte Anlageprodukte für Kleinanleger und Versicherungsanlageprodukte) ist eine europäische Verordnung, die ab dem 31. Dezember 2017 die Basisinformationsblätter (BIB oder KID – Key Information Document) für verpackte Anlageprodukte für Kleinanleger und Versicherungsanlageprodukte regeln wird. Ziel dabei ist es die Transparenz und Vergleichbarkeit dieser Produkte dem Zeichner gegenüber zu verbessern.

Von diesen Vorschriften betroffene Produkte sind insbesondere die OGAW (SICAV), die fondsgebundenen Versicherungsverträge, die Hedgefonds, die Wandelanleihen, die Verbriefungsprodukte sowie die strukturierten Einlagen und Titel.

Um das Verständnis dieser Produkte zu verbessern, wurden Regeln zu einem Basisinformationsblatt eingeführt, das den Zeichnern übergeben wird: das KID PRIIP / BIB PRIIP:

• Das Basisinformationsblatt besteht aus höchstens 3 Din-A4-Seiten und muss (nach einem Standardformat) klar verständlich die Schlüsselinformationen zu einem Investmentprodukt darstellen;
• Das BIB muss dem Zeichner vor Zeichnung des Vertrags übermittelt werden;

Dies bedeutet, dass die Makler dieser Investmentprodukte (zu denen nunmehr auch die fondsgebundenen Lebensversicherungsverträge zählen) dieselben Informationspflichten gegenüber den Zeichnern haben wie die Emittenten von offenen kollektiven Kapitalanlagen.

Die europäische Richtlinie über den Versicherungsvertrieb, die im Jahr 2015 verabschiedet wurde, ist Teil einer Initiative aus den 90er Jahren zur Harmonisierung des Versicherungsmarktes.

Der sog. Foreign Account Tax Compliance Act ("FATCA") ist ein Gesetz, das am 18. März 2010 verabschiedet wurde und am 1. Januar 2013 in Kraft getreten ist.  Es verpflichtet zur Offenlegung von Informationen  US-amerikanischer Kontoinhaber gegenüber dem Internal Revenue Service ("IRS"). Zusammenfassend bedeutet dies, dass die nicht US-amerikanischen Finanzinstitute und sonstigen Einrichtungen verpflichtet sind, die Angaben zu ihren US-amerikanischen Kontoinhabern an den IRS weiter zu geben, wobei sie sich bei Nichtbeachtung einem Quellensteuerabzug von 30% aussetzen.

Die Solvabilität II ist eine europäische Richtlinie, die am 1. Januar 2016 in Kraft getreten ist und zum Ziel hat, den europäischen Versicherungsmarkt zu harmonisieren und zu unterstützen indem die Zahlungsfähigkeit der Versicherungsunternehmen gegenüber ihren Versicherungsnehmern garantiert wird.

Diese aufsichtsrechtlichen Standards legen den Rahmen für das operative Risiko und die Anforderungen im Bereich der Eigenfonds der Versicherungsgesellschaften fest. Sie sollen auch zu einer stärkeren Kontrolle der Versicherungsgesellschaften durch die Aufsichtsbehörde führen.

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Jeder Zeichner, der eine natürliche Person ist, ist verpflichtet, ein sog. FATCA - Formular (Formular zur steuerlichen Identifikation)zur Identifizierung des Steuerwohnsitzes und des US-amerikanischen Status auszufüllen, um der Versicherungsgesellschaft die Feststellung zu ermöglichen ob der Zeichner als in den Vereinigten Staaten steuerlich ansässige Person zu bewerten ist. Außerdem muss der Zeichner während der Laufzeit des Vertrags der Versicherungsgesellschaft jeden Wohnsitzwechsel anzeigen. In letzterem Fall muss er erneut ein Formular zur steuerlichen Identifizierung ausfüllen, das ihm von der Versicherungsgesellschaft übermittelt wird.

Die von OECD/G20 erarbeitete Norm zum automatischen Informationsaustausch wurde am 20. Oktober 2014 zu steuerlichen Zwecken von allen Ländern der OECD und der G20 erlassen. Sie sieht den jährlichen (automatischen) Austausch aller persönlichen sowie Finanzdaten von Kunden (natürlichen und juristischen Personen) mit Wohnsitz im Ausland vor. Die meisten Rechtsordnungen haben sich zur Umsetzung dieser Norm im Wege gegenseitigen Austauschs mit allen meldepflichtigen Rechtsordnungen verpflichtet. Im Rahmen des Common Reporting Standards wird Luxemburg erstmals 2017 eine Meldung  an die Steuerbehörden der meldepflichtigen Länder vornehmen.

Jeder Versicherungsnehmer und Begünstigte eines Lebensversicherungsvertrages (anlässlich der Zahlung einer Leistung) ist verpflichtet, ein Formular zur Identifizierung seines steuerlichen Wohnsitzes für den automatischen Informationsaustausch bzw. seines steuerlichen (amerikanischen) Status für den "Foreign Account Tax Compliance Act" ("FATCA") auszufüllen – "Formular zur steuerlichen Identifikation“ zwecks Bescheinigung seines steuerlichen Wohnsitzes.

Während der Vertragslaufzeit hat der Versicherungsnehmer der Versicherungsgesellschaft unverzüglich jede Änderung des steuerlichen Wohnsitzes zu melden. In diesem Fall muss er ein neues, von der Gesellschaft zur Verfügung gestelltes, Formular zur steuerlichen Identifikation ausfüllen.

Die erste Meldung durch die Banken und Versicherungsgesellschaften gegenüber den luxemburgischen Steuerbehörden, die ihrerseits die Daten dann im September 2017 den zuständigen lokalen Behörden übermitteln werden, erfolgt am 30. Juni 2017.

Betroffen von der Meldung sind Lebensversicherungsverträge.